Capitolul 3 - Dezvoltarea unui model de afacere și elaborarea unui plan de afaceri
4. Elaborarea unui plan financiar
Planul financiar este o componentă critică a planului dvs. de afaceri, care demonstrează că în spatele ideii dvs. există un model de afaceri viabil din punct de vedere economic. Acest plan trebuie să cuprindă trei părţi: un raport de profit și pierdere, un bilanţ și un raport privind fluxul de numerar. Trebuie să acopere atât o perspectivă pe termen scurt, cât și pe termen lung. Pe termen scurt (adică anul 1-2), trebuie prezentat lunar. Planul pe termen mai lung (3-5 ani) poate trata lucrurile într-un mod ceva mai general.
Informaţii de care aveţi nevoie înainte de a face un plan financiar:
- Costuri directe pe care le aveţi: costul bunurilor/serviciilor (consultaţi capitolul 6).
- Costurile de operare/fixe: angajaţi, marketing, birou etc. Puteţi vedea mai multe asemenea costuri aici.
- Costul capitalului: investiţii în utilaje, dezvoltare Puteţi vedea mai multe informaţii despre capital aici.
- Preţul produsului/serviciului , promoţii și condiţii de plată (consultaţi capitolul 6).
- Obiectivele companiei: obiective de vânzare, marja prevăzută, (consultaţi capitolul 6).
- Prognoza vânzărilor – puteţi citi mai multe despre abordările prognozei aici.
Cum se modelează veniturile și cheltuielile (P&L): Această declaraţie arată veniturile și cheltuielile generate de afacerea dvs. Pentru modelarea veniturilor este esenţial să creaţi o previziune de vânzări. Acest lucru vă va ajuta să determinaţi și ce cheltuieli veţi avea. Costurile dvs. directe vor fi legate direct de vânzările dvs., iar costurile fixe trebuie să fie proporţionale cu vânzările/vânzările preconizate. Puteţi găsi mai multe detalii și șabloane P&L aici.
Cum se creează un bilanţ: Bilanţul arată activele pe care le aveţi (lucruri de valoare deţinute de companie), datoriile (ceea ce datoraţi) și valoarea acţionarului la un anumit moment. Bilanţul trebuie să fie „echilibrat” între active și pasive și capitalurile proprii ale acţionarilor. Acesta oferă o imagine a poziţiei financiare a companiei dvs. la un anumit moment. Puteţi găsi mai multe informaţii aici.
Cum se creează un raport de flux de numerar: Raportul vă spune câţi bani vă așteptaţi să intre și să iasă din afacerea dvs. într-o anumită perioadă. Aceasta diferă de P&L datorită condiţiilor de plată (banii vin în alt moment decât cel la care aţi facturat). Capitolul 6 conţine o secţiune referitoare la fluxul de numerar. Puteţi citi mai multe despre fluxul de numerar aici.
Toate aceste trei elemente ale planului financiar pot fi modelate în Excel și alte șabloane care oferă această posibilitate. O soluţie mai puternică este utilizarea unui software de contabilitate.
