Modül 6 – Gerçekleştirmek
5. Nakit akışı ve muhasebe
Nakit akışı bir süre boyunca şirketinize giren ve çıkan net para tutarıdır. Nakit akışını yönetmek işletmeniz için temel önemdedir ve pozitif nakit akışı olmadıkça işletmeniz var olamaz. Bu noktayı vurgulamak için, işletmelerin büyük bir çoğunluğunun nakit akışı konuları yüzünden başarısızlığa uğradığını belirtelim. Kârlı satış yapsanız bile, nakit akışınızı yönetemiyorsanız başarısız olursunuz. Uygun muhasebe, nakit akışını düzgün bir şekilde yönetmek ve bilgili işletme kararları vermenize, yasalara uygun kalmanıza ve yatırımcı raporlama taleplerini karşılamanıza yardımcı olmak için temel önemdedir.
Bu bölümde göz atacaklarımız: Bir mali plan/tahmini sürdürmek, para gelmesini sağlamak ve giden parayı kontrol etmek, ayrıca iyi muhasebe/defter tutma uygulamaları.
Bir mali planı sürdürmek
İşletme planınızın bir parçası olarak, bir kâr ve zarar genel bakışı ve nakit akışı özeti içeren bir mali plan oluşturdunuz. Bunların her ay gerçek performansa göre güncellenen yaşayan belgeler olması gerekir. Gerçek hesaplara ve bütçeye (gerçekleştirilen satış, giderler, gelen ve ödenen para) bakmanız ve ayrıca güncellenmiş satışlara ve gider tahminlerine göre gelecek beklentilerinizi güncellemeniz gerekir. Mali konumunuzu güncel haliyle anlamadan, işletmenizi etkili bir şekilde yönetmek için ihtiyaç duyduğunuz önemli bir araçtan mahrum kalırsınız.
Gelir ve giderleri yönetmek
Ödemelerinizi almaya odaklanın. Çok sayıda işletme satış yapmak için uğraşır ve ardından hakkı olan paranın peşine düşmez. Maalesef çok sayıda işletme tedarikçilerine olan ödemelerini kasıtlı olarak aksatır. Bir hesabın süresi dolduğunda peşine düşerek dakik ödeme bekleyen bir tedarikçi olduğunuzu açıkça gösterin. Müşterinizle iş koşullarında anlaşırken, satış tamamlandıktan hemen sonra ödeme alacağınız olumlu bir ödeme koşulunda anlaşmaya çalışın.
Kararlı olun, böylece insanların ödeme yapmasını kolaylaştırırsınız. Bir işletme banka hesabına ihtiyacınız olacak. Tekrarlayan siparişlerle çalışan büyük müşteriler onlarla bir EDI (Elektronik Veri Değiştokuşu) sistemi kurmanızı talep edebilir, böylece süreci otomatikleştirirler. Nihai tüketiciye odaklanıyorsanız, bir PayPal hesabı açmayı, cep telefonuyla ödeme sistemine sahip olmayı ve web-mağazanız için basit bir online ödeme sistemi kurmayı düşünün. Bir satışı, sadece ödeme sistemi fazla karmaşık olduğu için bir müşterinin geri çekilmesi nedeniyle kazanmak istemezsiniz.
İyi bir nedeniniz olmadıkça parayı elden çıkarmayın ve işletmenizi nasıl doğrudan destekleyeceğini bilin. Ürün ya da hizmetinizde brüt kârı düşünün ve ardından gideri karşılamak için kaç birim satmanız gerektiğine karar verin. İnsanlar size kendi paralarını vermekten çok daha hızlı bir şekilde sizin paranızı alır… En büyük harcamalarınız muhtemelen direkt maliyetler (ürün ya da hizmetleri tedarik etme maliyetleri), çalışan maliyetleri, sermaye maliyetleri, AR&GE giderleri, pazarlama etkinlikleri, harici hizmetler ve kira olacaktır. Satın alışta bir fırsat maliyeti vardır, paranızı bir şeye harcarken bir diğer şeye harcayamazsınız. Paranızı akıllıca harcayın.
Muhasebe
Nakit akışını yönetmek iyi muhasebe ve defter tutma pratikleriyle yakından ilişkilidir. Excel şablonları kısa bir süreliğine iyidir, ama hızla bir profesyonel yazılıma geçiş yapıp muhasebeci/muhasebe sorumlusuna sahip olmanız gerekir. Mali durumunuzu kontrol altında tutup iyi mali süreçleri benimsemek daha iyi kararlar vermenize yardımcı olur, mali durumunuzu en iyi seviyede tutar ve yükümlülükleri ve vergileri raporlamanızı kolaylaştırır.
Yapmanız gerekenler:
- Tüm satışları (faturalandırılan) ve gider vaatlerini (sipariş formu oluşturmak) takip edin
- Hesaplara giren ve çıkan parayı takip edin
- Vadesi gelen parayı teslim aldığınızdan ve borçlu olunan faturaları ödediğinizden emin olun
- KDV, şirket vergisi ve diğer ilgili vergilerin uygunluğu
- Maaş bordrosu
- Çeyrek dönem ve yıllık raporlama (kanuni, yatırımcılar, hissedarlar vs.)